Бизнес в Казахстане

Прежде чем открыть собственный бизнес, важно выбрать подходящую форму предпринимательской деятельности. Это зависит от сферы, в которой вы планируете работать: торговля, образование, бухгалтерия и т. д.

Индивидуальный предприниматель (ИП)

Одна из самых простых и популярных форм бизнеса – ИП (Индивидуальный предприниматель). В Казахстане зарегистрировать ИП можно быстро и без визита в госорганы. Достаточно подать уведомление о начале деятельности через:

• Портал электронного правительства (eGov.kz).
• Мобильное приложение банков второго уровня.
• Государственную информационную систему e-license.kz.

Кто может открыть ИП?

• Граждане Казахстана и кандасы.
• Граждане стран ЕАЭС (Россия, Таджикистан, Кыргызстан, Беларусь, Армения), которые постоянно проживают в РК.

ИП может быть личным (ведётся одним человеком) или совместным (управляется несколькими людьми).

Товарищество с ограниченной ответственностью (ТОО)

Если вы планируете вести бизнес с партнёром и совместно вкладывать деньги, знания и усилия, ТОО (Товарищество с ограниченной ответственностью) – лучший вариант.

Основные отличия ТОО от ИП:

1. Требуется регистрация в органах юстиции через gov.kz с использованием ЭЦП.

2. Обязательно представление отчетности в органы статистики.

3. Необходим устав – без него нельзя открыть банковский счёт и получать госуслуги.

ТОО может заниматься:

• Оказанием услуг.
• Производством и переработкой товаров.

Некоторые виды деятельности требуют лицензии, например:

• Строительство.
• Продажа алкогольных напитков.

Уставной капитал ТОО

Для регистрации ТОО нужен уставной капитал – это сумма, вносимая учредителями. Она определяет их долю в компании и не может использоваться для текущих расходов (аренда, сырьё, коммунальные услуги и т. д.). Даже в кризисной ситуации на счету ТОО должен оставаться уставной капитал. В случае ликвидации компании эти деньги могут пойти на выплату долгов.

Выбор между ИП и ТОО зависит от ваших целей, масштаба бизнеса и предпочтений в управлении.

При регистрации бизнеса важно выбрать подходящий налоговый режим. В Казахстане существуют два основных режима:

1. Общеустановленный порядок налогообложения.
2. Специальные налоговые режимы (СНР).

Общеустановленный налоговый режим

Этот режим применяется субъектами малого бизнеса, которые рассчитывают налог на прибыль по стандартной схеме.

• Ставка налога – 10% с чистой прибыли (доходы минус расходы).
• Расходы, которые можно учесть – закуп товаров, аренда, зарплаты, связь и другие официальные затраты.
• Срок уплаты – 1 раз в год (до 31 марта следующего года).
• Дополнительно – обязательно вести бухгалтерский учет в программе 1С.

Этот режим чаще всего выбирают предприятия с крупным оборотом и возможностью подтверждать расходы документально.

Специальные налоговые режимы (СНР)

Для поддержки малого бизнеса Налоговым кодексом предусмотрены упрощенные налоговые режимы. Они удобны тем, что позволяют снизить налоговую нагрузку и упростить отчетность.

Основные виды СНР:

1. На основе патента.
2. С использованием специального мобильного приложения.
3. На основе упрощенной декларации.
4. С использованием фиксированного вычета.

Рассмотрим каждый из них подробнее.

1. СНР на основе патента

• Подходит только для ИП, которые работают без наемных работников.
• Доступен для 32 видов деятельности (например, репетиторство, услуги мастера по ремонту, фотография и т. д.).
• Ставка налога – 1% от предполагаемого дохода (налог платится заранее).

2. СНР с использованием специального мобильного приложения

• Подходит для ИП без наемных работников.
• Доход за год не должен превышать 3 528 МРП.
• Включает 33 вида деятельности.
• Ставка налога – 1% от фактического дохода.

3. СНР на основе упрощенной декларации

• Для предпринимателей с числом работников до 30 человек.
• Доход за год не должен превышать 24 038 МРП.
• Ставка налога – 3% от общего дохода (без учета затрат).
• Отчетность сдается раз в полгода.
• Используется чаще всего в сфере торговли, общепита и услуг.

4. СНР с использованием фиксированного вычета

• Позволяет уменьшить налоговую базу на 30% от годового дохода без подтверждающих документов.
• Также возможно уменьшение на 200% от фонда оплаты труда.
• Установлены более высокие лимиты по обороту (144 184 МРП) и численности сотрудников (до 50 человек).
• Подходит для оптово-розничной торговли, строительства и услуг.
• Кассовый аппарат – обязателен!

Независимо от выбранного налогового режима, при расчетах наличными или картой необходимо использовать контрольно-кассовый аппарат (ККМ).

Варианты кассовых аппаратов:

• Обычный ККМ – физическое устройство.
• Мобильный ККМ – приложение на смартфоне.

Важно: Кассовый аппарат нужно зарегистрировать до начала работы с клиентами!

Как упростить ведение бизнеса с помощью аутсорсинга и цифровых инструментов

Для успешного бизнеса важно глубоко разбираться во всех его процессах. Идеальная бизнес-модель– это когда вы занимаетесь тем, что знаете лучше всего, в чем у вас есть опыт и талант. 

Если у вас пока нет возможности собрать команду, можно использовать мобильные приложения, онлайн-инструменты и внешние ресурсы– это поможет автоматизировать процессы и сосредоточиться на главном. 

Что такое аутсорсинг и как он помогает бизнесу?

Аутсорсинг – это передача части задач компании другой фирме, которая специализируется на предоставлении таких услуг. Это удобное решение, если вы не можете содержать штатных сотрудников. 

Вы не арендуете офис и не платите оклады – вы просто оплачиваете конкретный результат. 

Можно передавать ведение продаж, маркетинга, бухгалтерии, логистики и даже клиентской поддержки. 

Это экономит время и ресурсы, позволяя сосредоточиться на производстве или развитии бизнеса. 

Автоматизация процессов через цифровые сервисы

Сегодня есть множество онлайн-инструментов, которые помогают вести бизнес без больших затрат. 

• Чат-боты в Telegram и WhatsApp – они могут автоматически отвечать на запросы клиентов, оформлять заказы и консультировать. Это сокращает штат сотрудников и ускоряет обслуживание.
• CRM-системы – помогают управлять клиентской базой, продажами и заказами.
• Приложения для бухгалтерии и финансов – автоматизируют платежи, расчеты налогов и учет расходов.

Использование аутсорсинга и цифровых инструментов – это умный способ вести бизнес с минимальными затратами и максимальной эффективностью!

С 2022 года обучение основам предпринимательства по программе «Бастау Бизнес» проходит в онлайн-режиме на платформе Skills.enbek.kz Электронной биржи труда.

Как пройти обучение?

1. Зарегистрируйтесь на портале Business.enbek.kz.
2. Пройдите автоматическую проверку на соответствие условиям.
3. Если условия выполнены, переходите на Skills.enbek.kz и начинайте обучение.

Кто может участвовать?

• Безработные граждане.
• Сотрудники, попавшие под сокращение.
• Лица, работающие без регистрации ИП.
• Члены семейного бизнеса без оплаты труда.
• Граждане, выращивающие продукцию для продажи, но с доходом ниже прожиточного минимума.
• Индивидуальные предприниматели с опытом работы менее 3 лет.

Курс длится до 14 дней, проходит бесплатно и завершается получением электронного сертификата (действует 3 года).

Как получить грант?

Государство выделяет гранты (до 400 МРП) социально уязвимым категориям граждан:

• Получателям адресной социальной помощи
• Многодетным семьям
• Лицам, потерявшим кормильца
• Переселенцам и кандасам
• Людям с инвалидностью и их опекунам

Чтобы получить грант, нужно:

• Пройти обучение по программе «Бастау Бизнес»
• Зарегистрироваться как безработный или ИП (менее 3 лет)
• Подать заявку на портале Business.enbek.kz

Грант предоставляется однократно и может быть использован на закупку оборудования, аренду помещений, покупку животных, семян и других ресурсов для старта бизнеса.

Как подать заявку?

Все заявки подаются через портал Business.enbek.kz.

Система автоматически проверяет соответствие условиям.

Окончательное решение принимает районная или городская комиссия.

Государственная поддержка — это хороший шанс запустить свой бизнес!

НПП РК «Атамекен», как оператор нефинансовой поддержки предпринимательства реализует следующие инструменты:

1. Информационно – консультационные услуги для предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой.

Инструмент "Информационно-консультационные услуги для предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой" включает в себя комплекс информационно-консультационных услуг, предоставляемых субъектам МСП, действующим во всех секторах экономики, и населению с предпринимательской инициативой на безвозмездной основе.

Информационно-консультационные услуги для предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой включают в себя:

• Информирование и консультирование о мерах государственной поддержки: предоставление сведений о финансовых и нефинансовых мерах поддержки, консультирование по вопросам начала ведения предпринимательской деятельности (включая подбор ОКЭД и выбор оптимальной системы налогообложения), а также подготовку образцов договоров и первичных бухгалтерских документов.
• Сопровождение при получении финансирования: услуги по сбору необходимых документов до и после финансирования в банках второго уровня, других финансовых организациях и институтах развития, а также помощь в бизнес-планировании.
• Правовые вопросы и разрешительные документы: консультирование по вопросам начала и прекращения предпринимательской деятельности, а также по процедурам получения лицензий, сертификатов и иных разрешительных документов.
• Закупки и земельные участки: помощь в сборе документов и оформлении заявок для участия в закупках, конкурсах или тендерах, а также для получения земельных участков.
• Инженерные сети: содействие в получении разрешительных документов и технических условий при подключении объектов к сетям газоснабжения, водоснабжения, канализации и электроснабжения.

Предоставление услуг по инструменту "Информационно-консультационные услуги для предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой" осуществляется в филиалах РПП через действующие при них ЦОПы и/или в местах наибольшего скопления предпринимателей и населения с предпринимательской инициативой в районных центрах, а также в городах областного, районного значения, а в онлайн режиме – через веб-портал оператора нефинансовой поддержки (G4B.kz).

За дополнительной информацией обращайтесь в Региональные палаты предпринимателей либо в контакт-центр: из любого города: 1432 и по Казахстану: 8-800-080-80-10 (бесплатно из любого города).

2. Сервисная поддержка ведения предпринимательской деятельности

Инструмент «Предоставление сервисной поддержки ведения предпринимательской деятельности», в рамках которого предоставляется два вида специализированных услуг для поддержки субъектов МСП, действующих во всех секторах экономики на безвозмездной основе.

Субъектам МСП, действующим во всех секторах экономики, в рамках сервисной поддержки предоставляются следующие виды сервисных услуг:

1) связанные с ведением бухгалтерского и налогового учета, а также составлением статистической отчетности, включающие:

• консультации по вопросам бухгалтерского и налогового законодательства;
• консультации по вопросам обработки первичных документов, начисления налогов и других отчислений в бюджет;
• консультации по ведению бухгалтерского учета;
• консультации по работе с программой "1С:Бухгалтерия";
• консультации по подготовке и сдаче налоговых отчетов;
• консультации по подготовке и сдаче статистических отчетов;
• консультации по составлению дополнительных отчетов по финансовой деятельности для сторонних организаций;
• подготовку налоговых и статистических отчетов.

2) по разработке бизнес-плана, включающие:

• консультации по сбору информации для разработки бизнес-плана;
• консультации по разработке бизнес-плана;
• разработку бизнес-плана;
• консультации по анализу плана продвижения товаров и (или) работ, и (или) услуг;
• разработку по анализу плана продвижения товаров и (или) работ, и (или) услуг.

Предоставление сервисной поддержки для предпринимателей осуществляется на местах через региональные палаты предпринимателей в областных центрах, городах республиканского значения и столице в соответствии с потребностью, а в онлайн режиме через веб-портал оператора нефинансовой поддержки (G4B.kz).

За дополнительной информацией обращайтесь в Региональные палаты предпринимателей либо в контакт-центр: из любого города: 1432 и по Казахстану: 8-800-080-80-10 (бесплатно из любого города).

3. Деловые связи

Предприниматели могут воспользоваться услугами инструмента «Деловые связи», который направлен на оказание поддержки субъектам МСП за счет установления деловых связей с иностранными партнерами при поддержке международных зарубежных организаций (МЗО).

Критерии для участия:

Участниками инструмента могут стать руководители высшего звена субъектов МСП, соответствующие следующим критериям:

• наличие среднегодового дохода предприятия не менее 10 000 (десять тысяч) месячных расчетных показателей;
• соответствие отраслевой деятельности предпринимателя возможностям принимающей стороны.

Что включает в себя инструмент:

Инструмент «Деловые связи» предусматривает тематическую бизнес-стажировку за рубежом, посещение предприятий аналогичного профиля и установление контактов по следующим вопросам:

• трансферт технологий и приобретение современного оборудования;
• взаимная поставка товаров, работ и услуг;
• приобретение франшиз;
• создание совместных предприятий.

Партнерами выступают GIZ (Германия) и JICA (Япония).

Порядок отбора и условия:

1. Подача заявки: Заявка и письменное обязательство подаются через региональные палаты предпринимателей или их филиалы.
2. Срок рассмотрения: Оператор нефинансовой поддержки рассматривает заявку в течение 10 рабочих дней.
3. Критерии отбора: При отборе учитываются намерение кооперировать с иностранными компаниями, управленческий потенциал и знание иностранного языка (если стажировка проходит на нем).
4. Расходы: Международные транспортные расходы, а также проезд и проживание на территории Казахстана до пункта вылета оплачиваются участниками самостоятельно за счет собственных средств.

Результаты стажировки: По завершении стажировки участник в течение 2 месяцев обязан проинформировать оператора о полученных результатах, установленных контактах и планах по развитию собственного предприятия (внедрение опыта, запуск новых проектов).

За дополнительной информацией обращайтесь в Региональные палаты предпринимателей либо в контакт-центр: из любого города: 1432 и по Казахстану: 8-800-080-80-10 (бесплатно из любого города).

Для предпринимателей, производящих товары из местного и локального сырья, предусмотрен проект «Одно село — один продукт» (ОСОП). Этот инструмент направлен на поиск уникальной продукции в регионах, включая сельский уровень, и помощь в совершенствовании технологии производства. Участницы могут рассчитывать на экспертные консультации, участие в выставках и маркетинговую поддержку для выхода на новые рынки

Что включает в себя проект ОСОП?

Инструмент охватывает комплекс мероприятий для поэтапного развития продукта:

• Консультационные услуги по разъяснению отраслевых, региональных программ поддержки бизнеса по специфике регионов и по вопросам участия в проекте.
• Организация и проведение региональных выставок для презентации продукции.
• Процесс отбора и определения продукции с высоким рыночным потенциалом подходящих к критериям продукции ОСОП .
• Обучение и маркетинговое сопровождение финалистов проекта ОСОП по содействию вывода продукции на внутренние и (или) внешние рынки.

Механизм реализации (как это работает)

1. Поиск и информирование: Региональные палаты предпринимателей (РПП) осуществляют поиск производителей и информируют население о начале проекта через СМИ и официальные сайты.
2. Подача заявки: Потенциальные участники обращаются в Центры обслуживания предпринимателей (ЦОП), заполняют анкету-заявку с обязательной фотофиксацией и предоставляют удостоверение личности (или цифровой документ) и справку о регистрации бизнеса (при наличии).
3. Региональный отбор: По итогам выставок специально созданная рабочая группа (в состав которой входят представители РПП и отраслевых ассоциаций) отбирает не более 20 (двадцати) видов продукции.
4. Финальный отбор (Бренд-комитет): Отобранные товары презентуются на заседании бренд-комитета, где отбираются лучшие продукции/товары не более 10 (десяти) финалистов и выдаются сертификаты финалиста.

Поддержка финалистов

Для тех, кто прошел финальный отбор, предусмотрены расширенные меры нефинансовой поддержки:

• Финалистам проекта ОСОП НПП и (или) РПП оказывают поддержку в части маркетингового сопровождения, подготовки дизайна и (или) редизайна брендов продукции;
• Для финалистов проекта ОСОП НПП и (или) РПП организовывают и проводят обучающие мероприятия;
• НПП и (или) РПП оказывают содействие участию финалистов проекта ОСОП в региональных, республиканских и (или) международных выставках, форумах и конференциях.

Данный проект позволяет трансформировать локальное производство в конкурентоспособный бизнес, узнаваемый не только в своем регионе, но и за его пределами.

За дополнительной информацией обращайтесь в Региональные палаты предпринимателей либо в контакт-центр: из любого города: 1432 и по Казахстану: 8-800-080-80-10 (бесплатно из любого города).

Контакты Центров обслуживания предпринимателей